我们现在生活在一个数据爆炸的时代，各种新兴技术让税务监管变得无所遁形。企业主经常发出疑问：我们不是正常纳税了吗，为什么还要做财税合规？什么是财税合规？我们小公司要怎么做财税合规？今天我就用简单直白的语言来给大家讲讲这些问题。

一、为啥要做财税合规

很多企业老板说：“我的公司只要正常报税不就行了吗，干嘛还要做财税合规呢？”其实，税务合规不仅仅是准时准确申报和缴纳各项税费那么简单。税法条文复杂，企业经营情况千变万化，税收优惠政策又常年更新，仅仅依靠一般员工很难全面掌握。如果处理稍有不当，不仅会失去很多减免税的机会，还可能触碰法律红线，承担不必要的经济和法律责任。这几年频频看到合规问题导致的企业高额补税、认定逃税、负责人入狱，正是明证。

面对税务合规的复杂性和企业处理不当的高风险，我们的S1顶层架构服务可以提供全面的财税管理框架，辅助企业应对税务合规挑战。该服务通过设计顶层的财税管理体系，对企业的税收风险进行评估，制定科学的合规策略，以协助企业合理进行税收筹划。S1服务充分考虑企业的实际经营情况，提供定制化的财税决策支持，以控制企业的税收合规风险。

其实，财税合规最大的价值是规避风险。数据技术让税务监管变得更精确和及时。一些长期不合规的问题，以往税务机关很难发现，但现在税务局通过数据分析，就可以快速识别。如果企业主自身不了解业务的合规情况，一旦税务系统的风险预警系统发出红色警示， 企业主就很容易被稽查，不仅会面临重罚，还可能承担刑事责任。

针对企业主不了解业务合规情况的困境，我们的S2财税诊断与合规服务可以进行全面的合规检查和风险诊断。该服务通过详细评估企业的执行流程、申报纳税等情况，可以帮助企业主深入了解业务的合规状况，发现存在的风险隐患。S2服务将提出针对性的诊断报告和整改方案，帮助企业主提高对财税合规的认知，有效规避风险。

所以，在这个大数据监管的时代，企业必须要重视财税合规建设，通过专业的分析和判断，主动查找企业经营中不合规的环节，及早发现问题、处理问题，才能减少纳税风险。

二、企业财税合规需要遵循哪些原则

真正有效的财税合规必须遵循以下3个原则：

01 遵守会计和税收相关法规

这是合规的基石，包括遵守《会计法》和各项会计准则、遵守《税收征收管理法》及各税种的征管规定等，不能存在违法违规情形。

02 深入业务本质，准确申报纳税

仅仅守法还不够，还要配合业务深入判断税收处理的准确性，不能有多交税或者少交税的问题。

03 严格的财务内控流程

不仅结果合规，过程也要规范。要建立科学的财务内控流程，杜绝资金违规流失；同时还要做好档案管理，以备未来应对税务检查。

三、中小企业如何构建财税合规体系

很多人可能担心自己没有足够财力支撑，觉得财税合规很难启航。下面，我将简明扼要地为中小微企业介绍六个合规建设的关键步骤。这些建议都比较基础和实操，企业只要耐心推进，也可以在新时代更好地应对税务监管带来的挑战，实现规范稳定的发展。

01 税务合规培训，提高公司全员合规意识

中小企业应该寻找一位懂税务的财税顾问，为公司全体员工进行税务合规培训。

例如，该顾问可以分享以往其他企业的合规案例。一家餐饮公司由于未按规定打印发票，被税务机关处以罚款，导致企业经营受到影响。这样的案例可以让员工深刻认识到合规的重要性，并提高他们对税务规定的了解程度。

02 设独立财务部门,实行收付分离制

中小企业可以设立独立的财务部门，负责处理与财务相关的事务。同时，要建立收付分离制度，以避免出现内部不当操作或挪用资金的情况。

此前央视曾报道过一则新闻，一名29岁的公司会计，沉迷于看直播，月工资只有3000多的他，却被主播多次打赏累计930万。最终查出是会计挪用公司资金，一个会计为什么能轻而易举地一次次挪用公司资金？造成这种情况的原因就是该公司的会计和出纳职能由同一人兼任，内部监督不力。

这说明企业不能轻视制度建设的重要性，要通过设置专门的财务部门并实施收付分离制度，从制度上堵塞问题出现的空间，规范公司财务运作。

03 完善资金管理制度，避免资金流失风险

中小企业需要重点完善资金管理制度，从源头避免资金流失风险。例如，可以建立资金监控部门或岗位，专门负责对资金动态进行监督管理。

过去就有公司由于资金管理漏洞，导致销售人员能够随意报销虚假差旅费用于私人挪用，数额高达数十万元。公司反思在制度上应该建立资金申请、审批、支付的严格流程，任何资金支出必须经过审核，同时设置预警机制，一旦发现异常资金流动可以快速干预。

这样通过制度化的资金管理，可以从源头避免资金被个人或内部人员挪用、违规流失的风险，保证公司资金使用的合规性和安全性。

04 对比经营业务与税收规定，排查不合规

中小企业要定期对照增值税、消费税等税收政策，检查日常业务是否正确开票、报税，不能只看生意来了就高兴，而忽视税务合规。

比如：有一家小工作室没有关注增值税的税控要求，以为收入小可以不报税。结果被税务局点名批评，并责令补缴税款。

05 建立定期税务合规审计,持续监督改进

中小企业可以建立定期税务合规审计制度，对公司的财务和税务情况进行定期审计，以持续监督和改进合规水平。

例如，每季度对企业的税务数据和资金流动进行审计，及时发现问题并进行纠正，保持良好的合规状态。有公司就是因为没有做定期审计，让一些违规问题暗藏多时，最后被税务机关重罚。

06 发现问题及时更正,补单据、调整账务

如果中小企业在合规审计中发现问题，应该及时更正。例如，如果发现漏报了一些收入，应该及时补充原始单据，并进行账务调整，确保纳税申报的准确性和及时性。

通过持续推进这些措施，中小企业可以逐步建立起过硬的财税合规体系，确保公司稳定发展。同时，如果企业内部能力不足，也可以选择聘请专业机构提供整体解决方案，以确保合规管理的顺利实施。

我们生活在一个数据高速发展的新时代，税务监管力度持续加强是大势所趋。作为企业家，我们更应顺应时代发展的需要，提前布局，主动拥抱财税合规这个时代赋予的新课题。

我们要知道，合规并不是为了应付监管而进行的“表面工程”，而是企业实现规范化发展的内在需求。而对中小企业来说，更需要及早正视财税合规，拥抱数字化管理手段，通过持续推进，逐步完善体系，以应对日益严格的税务监管环境。就如同竞技场上，运动员必须遵守规则，企业也需要在法律框架内开展经营。最后，让我们共同努力，推动企业走向规范、走向正义、走向远方。